|
|
 КРИМІНАЛЬНИЙ КОДЕКС УКРАЇНИ |
2. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, а також умисне
ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших матеріальних
цінностей, отриманих від цієї виручки, або умисне приховування будь-яким способом такої
виручки, товарів або інших матеріальних цінностей у великих розмірах -
караються обмеженням волі на строк від трьох до п’яти років або позбавленням волі на
строк до трьох років.
3. Дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, якщо вони вчинені в
особливо великих розмірах, -
караються позбавленням волі на строк від трьох до семи років.
П р и м і т к а. 1. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших
матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, чи приховування будь-яким способом
такої виручки, товарів або інших матеріальних цінностей визнаються вчиненими у великому
розмірі, якщо ця виручка, товари або інші матеріальні цінності в тисячу і більше разів
перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян (у перерахунку у валюту України
за офіційним курсом національної валюти, визначеним Національним банком України, на
останній день строку, передбаченого законодавством для перерахування виручки в іноземній
валюті з-за кордону).
2. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших матеріальних
цінностей, отриманих від цієї виручки, чи приховування будь-яким способом такої виручки,
товарів або інших матеріальних цінностей визнаються вчиненими в особливо великому розмірі,
якщо ця виручка, товари або інші матеріальні цінності у три тисячі і більше разів перевищують
неоподатковуваний мінімум доходів громадян (у перерахунку у валюту України за офіційним
курсом національної валюти, визначеним Національним банком України, на останній день
строку, передбаченого законодавством для перерахування виручки в іноземній валюті з-за
кордону).
Стаття 208. Незаконне відкриття або використання за межами України валютних
рахунків
1. Незаконне, з порушенням встановленого законом порядку, відкриття або використання
за межами України валютних рахунків фізичних осіб, вчинене громадянином України, що
постійно проживає на її території, а так само валютних рахунків юридичних осіб, що діють на
території України, вчинене службовою особою підприємства, установи чи організації або за її
дорученням іншою особою, а також вчинення зазначених дій особою, яка здійснює
підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, -
караються штрафом від п’ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян або виправними роботами на строк до двох років, або обмеженням волі на строк від
двох до чотирьох років, з конфіскацією валютних цінностей, що знаходяться на зазначених
вище рахунках.
2. Ті самі дії, вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб, -
караються позбавленням волі на строк від трьох до п’яти років з позбавленням права
обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з
конфіскацією валютних цінностей, що знаходяться на зазначених вище рахунках.
Стаття 209. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом
1. Вчинення фінансової операції чи укладення угоди з коштами або іншим майном,
одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало
легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи
маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав
на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само
набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення
суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню)
доходів, -
караються позбавленням волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права
обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років з конфіскацією
коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією майна.
2. Дії, передбачені частиною першою цієї статті, вчинені повторно або за попередньою
змовою групою осіб, або у великому розмірі, -
караються позбавленням волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права
обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією
коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією майна.
3. Дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені організованою
групою або в особливо великому розмірі, -
караються позбавленням волі на строк від восьми до п’ятнадцяти років з позбавленням
права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з
конфіскацією коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією
майна.
Примітка. 1. Суспільно небезпечним протиправним діянням, що передувало легалізації
(відмиванню) доходів, відповідно до цієї статті є діяння, за яке Кримінальним кодексом
України передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох і більше років (за
винятком діянь, передбачених статтями 207 і 212 Кримінального кодексу України) або яке
визнається злочином за кримінальним законом іншої держави і за таке ж саме діяння
передбачена відповідальність Кримінальним кодексом України та внаслідок вчинення якого
незаконно одержані доходи.
2. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, визнається вчиненою
у великому розмірі, якщо предметом злочину були кошти або інше майно на суму, що
перевищує шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
3. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, визнається вчиненою
в особливо великому розмірі, якщо предметом злочину були кошти або інше майно на суму, що
перевищує вісімнадцять тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
(Стаття 209 в редакції Закону N 430-IV від 16.01.2003 — набуває
чинності 11.06.2003)
|
|
©Copyright2008_ykrzakon.vov.ru |
ГОЛОВНА
Скачать бесплатно
